Легковые автомобили в лизинг для ООО
Срок регистрации ООО: от 6 месяцев
Сумма оборотов: не важна
Аванс: от 0%
Сумма сделки: от 500 тыс руб
Скидка: до 10% от стоимости автомобиля
Оставить заявку
Лизинг на леговые автомобили – это основной способ пополнения автопарка для юридического лица.
С его помощью можно сэкономить на покупке от 15 до 35% от стоимости, в зависимости от системы, по которой вы платите налоги.
Содержание страницы:
Для начала вкратце обсудим возможные варианты приобретения легкового автомобиля для ООО:
1. Покупка за наличные. Самый простой способ, но, вместе с тем, не самый выгодный с точки зрения развития бизнеса. Стоимость автомобилей в наше время сильно выросли, и деньги, потраченные на них, можно потратить на более необходимые активы.
2. Автокредит. Ставка рефинансирования оставляет желать лучшего и, как следствие, ставка на автокредиты сейчас запредельно высока. Несомненный плюс - не нужно выводить сразу большую сумму из оборота.
3. Лизинг. Тот же плюс, что у автокредита, но при этом более быстрое оформление и возможность налогового вычета, что снижает затраты на приобретение автомобиля. Единственный нюанс - до полного выкупа он остается в собственности лизинговой компании и является залогом.
Еще одно отличие лизинга от кредита – это то, что при кредите вы получаете деньги на покупку автомобиля, а при лизинге - саму машину и необходимые услуги. Обязательно - страхование, дополнительно - можно оформить топливо, ремонт, шиномонтаж и т.п.
Автомобиль переходит вам в собственность после выплаты всех лизинговых платежей или его досрочного выкупа.
Серьезным преимуществом лизинга является экономия на налогах. За счет нее можно вернуть до 35% от стоимости автомобиля.
НДС. Любой договор лизинга включают в цену НДС, который лизингодатель берет в зачет от поставщика транспорта. Вы можете компенсировать 20% НДС.
Налог на доход. Если вы платите налоги по принципу «доход – расход», то весь платеж по лизингу вы можете принять в расходы, что снизит вашу налогооблагаемую базу и позволит сэкономить 13-15% от стоимости.
Естественно, эта экономия имеет смысл только в том случае, если вы платите эти налоги.
ООО на ОСНО получают максимальные вычеты при лизинге, так как платят и НДС, и налог на доход по принципу «доход – расход».
ООО на упрощенке выгоды от НДС не получают, но могут сэкономить на снижении налогооблагаемой базы, если платят 15% УСН.
Тем, у кого 6% УСН, рассчитывать на налоговые льготы не стоит.
Оставить заявку
Условия лизинга автомобилей
Сумму выплат можно разделить на 3 части: авансовый платеж, регулярные платежи, выкупной платеж.
Регулярные платежи зависят от стоимости автомобилей и удорожания (процентной ставки).
Авансовый платеж – это аналог первоначального взноса в автокредите, то есть то, что вам нужно заплатить после заключения договора. Он может быть от 0% до 49%. Чем больше авансовый платеж, тем меньше нужно будет платить в месяц.
Выкупной платеж – это последний, финальный платеж, после которого вы получаете машину в собственность.
Что еще нужно знать?
Удорожание - аналог процентной ставки в кредите. Для лизинга - от 7% в год
Срок - от 1 до 7 лет. В редких случаях дольше.
График платежей - можно подобрать так, как вам удобно. Платежи могут быть аннуитетные, дифференцированные и сезонные. Можно платить ежемесячно или в отчетный период. Иногда можно договориться на встроенные в платеж кредитные каникулы – вы платите только в те финансовые периоды, в которые получали прибыль (но весь лизинг должен быть выплачен в рамках какого-то общего срока).
Дополнительные услуги - можно включить в лизинговую стоимость. Это может быть страховка, регистрация, обучение персонала и много другое.
Пошаговая схема лизинга легкового автомобиля для ООО
1. Выбор автомобиля
2. Выбор лизинговой компании в зависимости от суммы сделки, региона ООО, срока ООО и его оборотов.
3. Сбор документов
4. Получение одобрения лизнговой компании
5. Подписание договора купли-продажи с поставщиком и договора лизинга с лизингодателем
6. Оплата аванса, если он есть
7. Покупка автомобиля лизинговой компанией и передача его клиенту
8. Оплата ежемесячных платежей по графику
9. После оплаты выкупной стоимости - переход собственности клиенту
Покупка легкового автомобиля в лизинг намного быстрее и проще, чем в кредит.
Чаще всего вам нужно подписать всего один договор – с лизингодателем. Всеми остальными вопросами лизинговая компания занимается сама.
Еще одно отличие лизинга от кредита - это то,что в лизинге используется ставка удорожания, которая является аналогом процентной ставки в кредите. Это разница в процентах между стоимостью автомобиля и суммой всех платежей за весь срок лизинга.
Влияет ли плохая кредитная история на получение лизинга?
Практически не влияет, если предмет лизинга интересен лизинговой компании как залог, так как он принадлежит ей юридически.
Еще одна разновидность лизинга - операционный лизинг.
Его смысл состоит в том, что вы берете машину в аренду не на весь срок использования, а только на его часть – например, на 3 года.
После того, как срок договора закончится, вы возвращаете машину лизингодателю (или выкупаете ее, если это разрешено договором).
Преимущество состоит в том, что по окончании договора вам не нужно думать, что делать с машиной. Вы пользуетесь ей необходимое время и возвращаете.
Из минусов – стоимость транспортного средства (и договора в целом) при операционном лизинге существенно растет, потому что в нее закладываются дополнительные риски лизингодателя.
Плюсы лизинга легкового автомобиля для ООО
1. Можно осуществить переуступку лизинга. Это может быть выгодно, так как за последний год сильно выросли ставки, а переуступку можно оформить по старым условиям.
2. Очень быстрое оформление по сравнению с кредитами, так как лизингодатель остается собственником автомобиля, поэтому рискует намного меньше, чем банк при выдаче кредита.
3. Лояльное рассмотрение и высокий процент одобрений. По той же причине, что и быстрое оформление. Меньше рисков для финансовых огранизаций - ниже требования к юридическому лицу.
4. Возможность одобрения даже при плохой кредитной истории или отсутствии оборотов.
5. Минимальный пакет документов.
6. Онлайн оформление. Если у вас есть ЭЦП, приобрести автомобиль можно полностью онлайн.
7. Небольшие штрафы за просрочку. Лизингодатели обычно очень лояльны и начисляют совсем небольшую пеню. Если просрочки возникают систематически - лизингодатель также идет на уступки и помогает найти решение без изъятия имущества. Причина этому - небольшие суммы договоров и желание лизингодателя сохранить свою репутацию.
Оставить заявку
Минусы лизинга легкового автомобиля для ООО
1. Собственником машины остается лизингодатель до полной выплаты всех платежей.
2. У лизингодателей могут существовать ограничения по использованию легковых автомобилей, в том числе территориальные. К примеру, в некоторых компаниях есть запрет на выезд в новые территории РФ. Для этого они могут ставить датчики или, так называемые, маячки.
3. Сдача предмета лизинга в субаренду возможна только при согласовании с лизингодателем.
Наши специалисты могут проконсультировать вас об этих нюансах и подскажут, какую компанию выбрать в зависимости от вашей ситуации и запросов.
Параллельный импорт в лизинг в 2024 году
За последние 1,5 года параллельный импорт занял уверенные позиции на автомобильном рынке страны и в ближайшем будущем останется одним из самых актуальных способов ввоза марок, покинувших российский рынок.
Лизинговые компании охотно согласовывают такие автомобили.
И в данном случае обращение в лизинговую компанию — это дополнительная гарантия безопасности, так как такие организации работают только с проверенными поставщиками.
Субсидии от Минпромторга на легковые автомобили
С января 2024 года открылся приём заявок на приобретение транспортных средств по программе субсидирования лизинга от Минпромторга России (по Постановлению Правительства 649 и 811).
На льготных условиях можно приобрести электромобили, произведённые на территории РФ, с использованием скидки до 35%, но не более 925 000 ₽ на 1 транспортное средство.
Максимальный размер субсидии - 10% от стоимости авто, но не более 500 000 ₽ на 1 транспортное средство.
Скидка идёт в зачёт авансового платежа единовременно за каждую единицу техники.
Минимальный срок договора лизинга по программе возможен от 12 месяцев.
Автомобиль должен быть новым, не бывшим на регистрационном учёте, в лизинге или в собственности физического лица, произведённым не ранее 2024 года и иметь электронный ПТС.
Перечень марок, участвующих в программе:
- Москвич
- Моторинвест
- Амберавто
Оставить заявку
Амортизация предмета лизинга
Также вы может сэкономить на налоге на имущество и на прибыль благодаря ускоренному признанию в расходы.
В лизинге по многим видам транспорта применяется ускоренная амортизация.
Таким образом, автомобили, которые были куплены в лизинг, амортизируется быстрее. Это позволяет быстрее признавать амортизацию в расходах при расчете налога на прибыль и тем самым уменьшать его величину.
Также по окончании сделки лизингополучатель может перевести уже амортизированное имущество на свой баланс по минимальной остаточной стоимости, тем самым снизив сумму выплат по налогу на имущество в последствии.
Переуступка предмета лизинга
Переуступка актуальна тогда, когда вы хотите приобрести автомобиль с пробегом и активным договором лизинга.
Бывает 2 варианта:
- цессия. Полная смена лизингополучателя по старому договору. Большой плюс в том, что в них чаще всего более выгодные условия, чем те, что предлагают сейчас лизинговые компании. Поэтому ежемесячный взнос намного меньше. В новом договоре фиксируется новая оценочная стоимость автомобиля с учетом амортизации.
- сублизинг. В этом случае переуступки трав требования не происходит. То есть договор остается старым. А лизинговый автомобиль просто сдается в аренду на определенный срок. Сумму оплаты в этом случае регулирует тот, на кого заключен договор лизинга. Лизинговая компания обязательно должна дать документальное согласие на эту аренду по ФЗ 164.
То есть основное отличие в том, что при цессии предыдущий лизингополучатель вообще выводится из лизинговых отношений и теперь лизинговая компания работает с новым клиентом.
При сублизинге же «старый» лизингополучатель продолжает быть клиентом, но теперь у этого клиента есть свой клиент. Оформить цессию – проще и выгоднее для нового лизингополучателя.
Передача имущественных прав по договору лизинга облагается НДС. Особенности расчета налога – в статье 155 НК.
Вопрос - ответ
В чем ключевое отличие лизинга от кредита?
Что такое аванс в лизинге?
Какой может быть аванс?
Можно ли взять в лизинг при плохой кредитной истории?
В каких регионах можно взять юрлицу в лизинг спецтехнику?
Есть ли шанс на лизинг после отказа в кредите?
